Как уменьшить налог при продаже жилого дома, построенного самостоятельно

Как уменьшить налог при продаже жилого дома, построенного самостоятельно

Как известно, Налоговый Кодекс содержит норму, которая освобождает от уплаты подоходного налога при продаже имущества, которое было в собственности более трех лет или стоимостью менее 1 000 000. Но как же быть, если дом, построенный за свои деньги на участке земли под индивидуальное жилищное строительство, стОит гораздо больше, но был в собственности менее трех лет? Налоговый Кодекс предлагает нам еще один вариант уменьшения налога — воспользоваться налоговым вычетом в размере фактических затрат.

Согласно ст.220 п.3 пп.3 в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться следующие расходы:

-расходы на разработку проектной и сметной документации;

-расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;

-расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;

-расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;

-расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

И если вы продаете дом, который построили самостоятельно, но вычет в размере 1 000 000 для вас ничтожно мал и сумма налога при продаже оказывается слишком велика – снизьте ее, применив вычет в размере фактических расходов. Естественно, все документы должны быть у вас на руках.

Читайте далее, как заполнить декларацию 3-НДФЛ для налоговой инспекции.

spacer

99 comments on “Как уменьшить налог при продаже жилого дома, построенного самостоятельно

  1. Дима

    Здраствуйте. Подскажите пожалуйста, можно ли уменьшить налог с продажи дома, который я построил своими руками ( в пользовании менее 3 лет). Чеки практически на все материалы и инструменты сохранил, но так как строил своими руками, соответственно никаких смет и договоров, за саму работу по строительсву нет.

  2. Марина

    Дима, добрый день! Если есть документы на строительство, то можно уменьшить сумму дохода от продажи на сумму расходов на строительство. Например, продали за 5 млн, а чеков на строительство у вас сохранилось на 3,5 млн — в этом случае налог заплатите с дохода: 5-3,5=1,5 млн. Если делали своими руками и за работу нет документов, то за работу не сможете засчитать расходы.

  3. Светлана

    ДД. Если я правильно поняла налог при продаже дома, построенного самостоятельно ( в пользовании менее 3 лет) может быть уменьшен только на 1млн.руб или на расходы. С начала я думала, что можно уменьшить на 1млн.руб + некоторые расходы (например газификация), т.к. документального подтверждения всех расходов нет.

  4. Марина

    Светлана, добрый день! Можно уменьшить либо на 1 млн, либо на расходы. Разрешено только одно. Выбирайте наиболее выгодный вариант.

  5. анастасия

    ДД. А не является ли вычет на расходы максмальным 2 млн рублей?

    1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.

  6. Марина

    Анастасия, добрый день! Вы привели статью, которая говорит о вычете при покупке жилья. Вычет на покупку и вычет на продажу — это два совершенно разных вида вычета. По продаже жилья другие статьи налогового Кодекса, а именно: ст.220, п.2, пп.2 «вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с «подпунктом 1″ настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества». Здесь нет ограничения в 2 млн.

  7. Оксана

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, каким будет налог с продажи построенного дома, если дом введен в эксплуатацию в 2010году, на кадастровый учет поставлен в 2011году, право собственности зарегистрировано в 2015 году. Дом продается в 2016 году за 3 млн руб.
    Как можно избежать уплаты налога или снизить его?

  8. Администратор "Простые налоги"

    Оксана, добрый вечер! Вы имеете право платить налог только с прибыли (доход от продажи минус затраты на строительство). А также воспользоваться правом на имущественный налоговый вычет, если никогда раньше его не получали.

  9. Оксана

    Спасибо огромное за оперативный ответ. Но постараюсь свой вопрос задать конкретнее: наш знакомый риелтор утверждает, что если дом введён в эксплуатацию и поставлен на кадастровый учёт в 2011 году, то это доказывает, что в собственности дом у нас более 3-х лет и налог платить не надо. Их Вашего предыдущего ответа ясно, что это не так.

  10. Администратор "Простые налоги"

    Оксана, действительно многие считают, что срок считается с момента ввода в эксплуатацию. Но такое мнение придется отстаивать в суде, потому что Гражданским Кодексом установлено: Статья 219. Право собственности на здания, сооружения и другое вновь создаваемое недвижимое имущество, подлежащее государственной регистрации, возникает с момента такой регистрации.

  11. Оксана

    Добрый вечер! Можно задать вопрос еще раз по своему дому. Будут ли учтены при расчете налога с продажи самостоятельно построенного дома суммы денег, затраченных на строительство этого дома, если я уже пользовалась правом возврата налога при покупке недвижимости ранее? Или это не имеет значения?

  12. Администратор "Простые налоги"

    Оксана, добрый день! Будут учтены затраты на строительство, полученный вами имущественный налоговый вычет не имеет в данном случае значения.

  13. Оксана

    Спасибо огромное. Мне кажется я разобралась в данном вопросе.

  14. Ирина

    Подскажите пожалуйста, можно ли при продаже дома составить два договора купли продажи, отдельно на землю и отдельно на дом. По договору продажи земли заявить вычет 1000000 руб, а по договору продажи дома заявить вычет на фактические затраты при строительстве?

  15. Администратор "Простые налоги"

    Ирина, добрый день! Можно.

  16. Anton

    Добрый день подскажите, можно ли за один год продать 10 квартир,в договоре указать 1 мил на каждую,то есть в совокупности получится за 1 год 10 мил,и не попасть на налог в 13%? И укажите статьи,спасибо большое!

  17. Администратор "Простые налоги"

    Антон, добрый день! Нельзя. Не облагается только 1 млн в год. Если продадите 10 квартир по 1 млн, то 1 млн не облагается а остальные 9 млн облагаются.

  18. Anton

    Спасибо большое за ответ! А можно узнать источник информации. Статьи нкрф!

  19. Администратор "Простые налоги"

    Антон, статья 220 НК РФ п.1., пп.1 и п.2, пп.1

  20. марина

    Ирина,здравствуйте.
    Был вопрос:
    Подскажите пожалуйста, можно ли при продаже дома составить два договора купли продажи, отдельно на землю и отдельно на дом. По договору продажи земли заявить вычет 1000000 руб, а по договору продажи дома заявить вычет на фактические затраты при строительстве?
    Вы ответили, что можно.
    Напишите пожалуйста статью РФ

  21. Администратор "Простые налоги"

    Марина, добрый день! Статья 220 НК РФ.

  22. марина

    Ирина,спасибо за ответ.Пожалуйста, напишите, что можно сделать в моей ситуации.
    в 2015г.купила стар.дом с землей. В 2016г. построила новый (ввела в собст-ть).По семейным обстоятельствам вынуждена продать. Кадастровая стоимость дома 4600тыс.руб., а продаю за 4400тыс.руб. Попадаю ли я под налог 13%? если да, то могу ли воспользоваться налог.вычетом (уже раньше пользовалась)? или подтвердить фактич.затраты на строительство на сумму 4400тыс.руб.?буду очень благодарна за ответ. Юристы говорят одно, в налоговой другое, не знаю как быть.

  23. Администратор "Простые налоги"

    Марина, вы можете учесть расходы на приобретение земли и фактические затраты на строительство дома. Если налоговым вычетом пользовались — получить его не можете больше, но подтвердить затраты, конечно, можете. Если наберете чеков на 4400 (минус стоимость земли), то налог ноль. Но нужно быть уверенным, что новый дом оформлен по всем правилам, то есть зафиксирован снос старого объекта и появление нового объекта.

  24. Мария

    Подскажите пожалуйста.Купили земельный участок в 2015 году, под дачное строительство. Самостоятельно строим дом. На данный момент дом на стадии коробки, но пытаемся его оформить, что бы подключить газ и дальше продолжить строительные и отделочные работы. По факту собственность на дом будет в 2017 году. Дом собираемся продавать по факту полного завершения «под ключ». Соответственно большая часть затрат на строительство будет произведена после регистрации дома. Вопрос: какой налог мы заплатим если его будем продавать (ожидаемая кадастровая стоимость примерно 10 000000 руб.) чеки на строительство могут составлять туже сумму, но часть до регистрации часть после регистрации? Может есть смысл пока дом оформлять как незавершенное строительство? Заранее спасибо

  25. Администратор "Простые налоги"

    Мария, добрый день! Конечно, лучше чтобы чеки все были до регистрации. После регистрации — вопрос спорный, засчитают вам или нет, так как позиция налоговых органов по этому поводу все время меняется.

  26. Галия

    Добрый день!!! Под скажите пожалуйста в 2015 году построили дом и узаконили его, но разрешение на строительство не брали, в 2016 году продали по семейным обстоятельством, как теперь быть с налогом, что бы не платить требуется разрешение на строительство, а дом был зарегистрирован и продан,чеки у нас есть сколько затратили, за столько и продали.

  27. Оксана

    Это очень важное уточнение! Мы собрались подавать декларацию за 2016 год, в котором продали самостоятельно построенный дом, который зарегистрировали в 2015 году. Собрали все чеки и документы на строительство. А оказывается еще должно быть разрешение?

  28. Галия

    ну да нам в налоговой так сказали, хотя за дом нам придет налог потому что в регистрационной палате он зарегистрирован и продан по документом мы же не воздух продали, сейчас там люди живут, вообще то мы обменяли его но договор сделали как продаже для покупателей нужно было из-за детей кажется..

  29. Администратор "Простые налоги"

    Галия, добрый день! Подавайте налоговую декларация, укажите за сколько купили и за сколько продали и приложите копии чеков на строительство. Вам не могут назначить налог из-за отсутствия разрешения, если дом узаконен.

  30. Администратор "Простые налоги"

    Оксана, Галия, разрешение не входит в перечень документов для получении вычета. Пожалуйста, вот ссылка скачивание файла со списком документов с сайта налоговой: ссылка удалена.

  31. Администратор "Простые налоги"

    Скопируйте ссылке и вставьте в адресную строку, мы ссылку скоро удалим, уж слишком много места занимает.

  32. Галия

    спасибо ссылку скопировала, но там ничего не понятно слишком, много, мне человек сказал что без разрешения на строительство мы должны платить налог за продажу дома, хотя дом узаконен в кадастровой палате мы же его продали ничего не могу понять

  33. Галия

    Еще хочу уточнить дом новый на участке не было раньше застроик, мы купили участок и построили дом.

  34. Галия

    Мы строились с предают квартиры продали ее и строились плюс зарплаты и суда топать взяли 600 тыс это тоже надо брать справки с банка

  35. Галия

    нам не получить имущественный вычет а отчет о продаже дома

  36. Оксана

    По ссылке перечисляются документы, необходимые для получения имущественного налогового вычета. Пункт 3 говорит о необходимости предоставления разрешения администрации о выделении земельного участка. Что это за документ? У нас есть только договор купли-продажи участка. И ещё вопрос: в конце статьи сказано об ограничении суммы в 2 млн. Так если у нас на строительство дома ушло 4 млн ( документы все есть) и продали мы его тоже за 4 млн, то будет ли ограничение в 2 млн. Галия меня совсем запутала. Спасибо ей конечно за вопросы.

  37. Галия

    Подскажите еще пожалуйста прочитала, я поняла про недострой если мы купли и достроили и продали, а если купили участок, построили дом новый и продали, то тогда мы платим налог без разрешение на строительство, дом у нас зарегистрирован в палате как готовое жилье, нам и номер дома присваивали.

  38. Администратор "Простые налоги"

    Оксана, это тем, кому выделяют. У вас покупка, вам нужен договор на покупку земли, свидетельство, расписка о передаче денег продавцу. 2 млн — это вычет за покупку, который предоставляется 1 раз в жизни. У вас по вашему вопросу ограничения нет, укажете доход 4 млн и расход 4 млн, налог будет ноль.

  39. Администратор "Простые налоги"

    Галия, вы дом узаконили, ввели в эксплуатацию, получили свидетельство. Вам нужно из суммы дохода вычесть стоимость земли (если вы ее покупали), вычесть стоимость строительства, на которое есть чеки. И с оставшейся суммы рассчитывается 13% налог при строительстве.

  40. Галия

    У нас получается по нулям мы построили и продали чеки у нас есть.

  41. Галия

    Мне одно не понятно нам декларацию делает человек который работал в налоговой, говорит нет разрешение на строительство платите налог ничего не понимаю.

  42. Администратор "Простые налоги"

    Галия, возможно, мы не конца поняли вашу ситуацию. За слова другого человека ответить не можем. В любом случае нужно хотя бы попытаться сдать документы без разрешения, указать налог ноль и получить письменный ответ налоговой, со ссылками на закон. Сами видите, нигде нет указания на обязательность разрешения, даже на сайте налоговой. Наши заказчики сдают без этого документа, у одного заказчика недавно просили предоставить акт ввода в эксплуатацию, но разрешение не требовали.

  43. валентина

    Добрый день! мы продали свою квартиру, переехали в другой регион и там купили землю(В ДНТ отдали деньги 1млн.руб а,нам отдали членскую книжку и переписали участок на нас. Документально это ни как не оформлялось. На этом участке построили дом, зарегистрировали его. Внутри частично отделан только первый этаж. Нам выставили кадастровую стоимость 5100000, Дом строили сами, нанимали людей для работы. Документально не оформляли, т.к. собирались построиться и жить в нем. А теперь возникла необходимость дом продать. Дом оформлен в собственность в 2016году в декабре. Налоговым вычетом не пользовались ни когда, да и вряд ли сможем им воспользоваться,т.к мы пенсионеры. Есть ли какие то налоговые льготы в нашем случае при продаже дома.

  44. Администратор "Простые налоги"

    Валентина, добрый день! В вашем случае при продаже не облагается 1 млн. Так как нет документов на строительство, больше никакими налоговыми вычетами воспользоваться не сможете, налог составит 13% от суммы свыше 1 млн.

  45. Ирина

    Добрый день! Мы получили землю в аренду на 49 лет, построили дом в 2002 году, но поставили на кадастровый учет только в январе 2017года. Все документы на расходы по строительству 5-6-7 летней давности. Где-то читала, что принимаются к вычету при продаже, расходы только за последние три года перед регистрацией. Так ли это?
    И какой процент с продажи при сумме 7000000 ? вычет только 1000000?

  46. Администратор "Простые налоги"

    Ирина, добрый день! Расходы принимаются любой давности. При продаже за 7 млн налог составит 13% от 1 млн. Либо 13% от доходов минус расходы на строительство, которые вы можете подтвердить чеками.

  47. Ирина

    Добрый день. Подскажите,пожалуйста, если в одном договоре купли-продажи дом продан за 2 млн.руб и земля за 900 тыс.руб. Чеки на строительство дома есть на всю сумму. Как лучше воспользоваться вычетом, чтобы поменьше заплатить налог на доходы?

  48. Администратор "Простые налоги"

    Ирина, добрый день! Так как продали одним договором, то доход составит 2900 минус затраты на строительство дома минус затраты на покупку земли. Оставшаяся сумма облагается налогом.

  49. Nataliia

    Здравствуйте, нам выделили в 2014 году участок и мы построили дом. Свидетельство на дом получено в 2015 году. В связи с переездом в 2016 году дом продан. Имеются чеки приобретеные до выделения зем. участка. Можно ли их включить на уменьшение налога ? В каком виде сдавать чеки ? Можно ли дополнительно включить договора купли новой квартиры и земельного участка ? Спасибо.

  50. Администратор "Простые налоги"

    Наталья, добрый день! Вы можете включить все чеки. Чеки сдаются только в копиях. Можно включить договора покупки новой квартиры в целях использования налогового вычета, который предоставляется один раз в жизни, если никогда им ранее не пользовались, и если покупка была в том же календарном году, что и продажа.

  51. Марина

    Здравствуйте! Такой вопрос, в 2010 году купили участок за 500 тыс. руб. и на нем построили дом, но так как небыло разрешения на строительство, пришлось по суду признавать его законной постройкой и после регистрировать,суд признал законной постройкой в октябре 13 года,а зарегистрировали лишь в 2014 году. В конце ноября 2016 года дом продали за 3300 тыс руб. нужно ли нам платить налог? И если да то можно воспользоваться налоговым вычетом в 1 млн руб. и либо предоставить чеки на строительство? То есть не вычет и плюс чеки?

  52. артур

    Добрый день.Дом построили и плучили свидетельство в 2015. Хотели разделить на части в кадастровой палате отказали незаконно. Разделили через суд, в 2016г, и получили свидетельства на эти части. Нужно ли оплачивать налоги с кажастровой стлимости, так как продали намного дешевле кадастровой стоимости.

  53. Администратор "Простые налоги"

    Марина, добрый день! Можете воспользоваться вычетом в 1 млн, либо вычетом по чекам. Не одновременно двумя вычетами, а на выбор.

  54. Администратор "Простые налоги"

    Артур, добрый день! Будет считаться, что вы получили при продаже от 70% кадастровой стоимости. Далее налог от суммы свыше 1 млн.

  55. Лина

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, нужно ли платить налог, если документы на дом получены в августе 2012 года, а дом продаётся сейчас, апрель2017 года. Слышала, что теперь налог не платиться после 5 лет оформления дома.

  56. Оксана

    Можно ли у вас заказать декларацию? Какой срок изготовления?

  57. Оксана

    Здравствуйте! Приближается срок подачи декларации за 2016 год. Я уже задавала вопросы в этой теме и получив на них ответы, была уверена, что платить налог мне не придётся. Но за темой продолжаю следить и благодаря новым комментариям снова появились сомнения. Оказывается есть нюансы, которые я не указала в своих предыдущих вопросах.

  58. Оксана

    Итак, в декабре 2016 года мною был продан земельный участок, бывший в собственности у меня по свидетельству о госрегистрации с 2003 года, и построенный на этом участке дом. Дом возведён в 2007 году (документы на стройку и акт есть), в 2010 оформлен в БТИ технический паспорт. Но свидетельство о госрегистрации оформлено в 2015 году. Затраты на строительство дома составили даже большую сумму, чем он продан. Но договор купли-продажи один, хотя земля и дом указаны в нем как разные объекты, имеющие свою цену и свои отдельные «зелёнки». Читая предыдущие комментарии, я сделала вывод, что если ДКП один, то налог придётся заплатить все равно так как участок продан значительно дороже, чем покупался 13 лет назад. Так ли это? И будет ли учтено, что на сумму от участка мы купили квартиру у наших же покупателей в этот же день нашей сделки? Налоговый вычет за жильё я уже получала ранее. Спасибо.

  59. Администратор "Простые налоги"

    Оксана, добрый день! Земельный участок у вас в собственности очень давно, налога по нему не будет, даже если вы продали одним договором с домом. Главное, что в договоре выделена стоимость участка. За дом налога не будет только в том случае, если вы сохранили документы на строительство и сможете предъявить их в налоговую инспекцию (копии). По дому нужно сдать налоговую декларацию и указать сумму дохода от продажи и сумму затрат.
    При заказе декларации она готова на следующий день.

  60. Игорь

    День добрый!Если допустим ,я оформляю два договора продажи отдельно на землюи отдельно на дом.Если укажу стоимость земли 1млн.(т.е.налогом не облагается) а дом 1млн.500тыс. вычет1млн.?так возможно?итого я оплачиваю налог с 500 тыс.?Или я не прав?

  61. Администратор "Простые налоги"

    Игорь, добрый день! Вычетом не облагается не больше 1 млн в год. То есть вы сможете вычесть из дохода только 1 млн, либо на землю, либо на дом. Вычесть 1 млн и со стоимости дома и со стоимости земли — нельзя.

  62. Айдар

    Бодрого дня!

    Подскажите, пж. Мы купили землю, построили на нем летний домик. Пример:купили в 2014 г землю за 300 тыс.,построили дом. В 2017 зарегистрировали собственность. Кадастровая стоимость участка 300 тыс, домик 300 тыс. Продаем за 1,3 млн. Чтобы не платить налог, я так понимаю, нам лучше не пользоваться вычетом в 1 млн, а привести чеки/документы том, что мы затратили на покупку земли и строительство дома не менее 1,3 млн? Я так понимаю, нам либо вычет 1 млн нужно брать, либо чеки показывать. Спасибо

  63. Айдар

    Еще небольшое уточнение. Если нужно будет выбрать вариант с чеками, то чеки нужно будет набрать по схеме 600 тыс (кад стоимость дома+земли) — 1,3 млн= 700 тыс или сумма кадастровой стоимости в зачет не идет?

  64. Администратор "Простые налоги"

    Айдар, добрый день! Верно, вам либо применить вычет в 1 млн, либо набрать чеков на 1.3 млн. Если чеки, то нужно набрать чеков на 1300. Кадастровая стоимость в зачет не идет. Еслм выберете вычет в 1 млн, то налог составит 13% от 300 тысяч, то есть 39 тысяч. Если наберете чеков на 1300, то налог ноль.

  65. Марина

    Добрый день! Мы купили недостроенный дом в 2002 году, достраивали его 12 лет. В 2016 году оформили техпаспорт на завершенное строительство. Чеки на материалы не сохранили. Кадастровая стоимость дома 1.8 млн. Покупали мы недострой с строительным паспортом за 600 тыс. Подскажите, после продажи дома в 2017 году мы должны будем платить налог государству? Спасибо

  66. Администратор "Простые налоги"

    Марина, добрый день! Налог составит 13% от суммы, превышающей 1 млн рублей.

  67. Алексей

    Всем добра.
    В 2012 году приобрел земельный участок 15 соток за 750000р. Построил дом в 2016 и разбил участок на 10 и 5 соток. Кадастровая стоимость участка 376000, дома 572000. Сейчас продаю за 4,1 млн. Могу ли я продать участок за 1млн, дом за 3,1млн. и оплатить налог 3,1 минус подтвержденные расходы *13%? Учитываются только расходы до принятия БТИ, либо до регистрации прав, либо до договора продажи? Налоговыми вычетами не пользовался. до апреля следующего года планирую зарегистрировать новый построенный дом (влияет ли это на налоги?) Заранее благодарен, Алексей.

  68. Eкатерина

    Добрый день! буду признательна, если подскажете по следующему вопросу: Я купила участок в 2014 году, а в 2015 продала этот участок с уже построенным на нем новым домом за 2260 000 руб. у меня есть вариант применить вычет 1000000 или расходы. Вот только расходы у меня начиная с 2012 года (потихоньку закупала стройматериалы и складывала в гараже, т.к. сразу очень накладно. Могу ли я применить расходные документы до 2014 года (до покупки земли) при расчете налога? БлагоДарю:)))

  69. Алексей

    Екатерине:
    Со слов налоговиков: нет. только с момента приобретения земли.

  70. Администратор "Простые налоги"

    Алексей, добрый день! Продавайте отдельными договорами, на участок 1 млн вычет, на дом учтете все расходы на строительство. Как правило, расходы учитываются до даты получения права собственности, но позиция налоговиков по этому поводу часто меняется, поэтому, рекомендуется учесть все расходы в декларации, а там уж решение за налоговым органом.

  71. Администратор "Простые налоги"

    Екатерина, добрый день! К сожалению, вам не зачтут расход до покупки земли.

  72. Алексей

    Благодарю Администратора за ответ.
    Прошу уточнить:
    земля в собственности более пяти лет, соответственно могу ли я:
    -указать завышенную стоимость земли (3,1млн)
    -указать стоимость дома 1млн (это больше кадастровой)
    не будет ли у налоговиков лишних вопросов? Ведь это явное уклонение от уплаты.
    Заранее благодарен, Алексей.

  73. Администратор "Простые налоги"

    Алексей, существует понятие как «свобода договора», вы вправе продавать по любой цене. В законе есть только лишь одно ограничение — стоимость должна быть не меньше 70% от кадастровой (при продаже объектов, приобретенных после 01.01.16). Если требования соблюдены — вопросов быть не может, так как все оформлено согласно действующему законодательству.

  74. Светлана

    Здравствуйте, скажите пожалуйста, какой налог с продаж я должна заплатить запостроенный дом в 2016 ?

  75. Лариса

    Алексей, существует понятие как «свобода договора», вы вправе продавать по любой цене. В законе есть только лишь одно ограничение — стоимость должна быть не меньше 70% от кадастровой (при продаже объектов, приобретенных после 01.01.16). Если требования соблюдены — вопросов быть не может, так как все оформлено согласно действующему законодательству.

  76. Лариса

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, Нам дом строила строительная фирма , под ключ . Договор, смета, акт выполненных работ все есть, по оплате только корешки от ПКО. Когда строили дом не думали что будем продавать, сейчас решили дом продать, три года с регистрации еще не прошло , договор был заключен с фирмой в 2013г. Хотела обратиться в эту фирму за подтверждение оплаты, фирма уже закрыта. Вопрос в следующем : достаточно ли корешков от ПКО для подтверждения расходов на строительство. Также есть расход на подключение газа оформленный на меня , но в то время участок нам еще не принадлежал. Такой расход можно учесть ?

  77. Администратор "Простые налоги"

    Светлана, добрый день! Смотря за сколько продадите. Налог 13% с суммы свыше 1 млн.

  78. Администратор "Простые налоги"

    Лариса, добрый день! Обычно корешков достаточно. А газ вам не учтут, так как земля не была в собственности.

  79. Ольга

    Здравствуйте!Подскажите пожалуйста.Продаем дом(в собственности менее 3 лет) и земельный участок(в собственности более 3 лет) в одном договоре за 2млн.руб.(дом за 1млн.860 тыс.,зем.участок за 140 тыс.)Скажите,если предоставим чеки на 1,5 млн.,какой будет налог с продажи?И нужно ли предоставить смету вместе с чеками?Заранее большое спасибо!

  80. Администратор "Простые налоги"

    Ольга, добрый день! Если чекоа будет на 1,5, то налог составит 13% от 1860-1500. Смета не требуется.

  81. Ольга

    Спасибо большое!Очень помогли)

  82. Сергей

    Здравствуйте. Построил дом в 2017 году. Хочу продать 1/2 родственникам жены. Могу ли я поставить цену за дом 410 т.р и с них заплатить 13%? Или мне придется указывать кадастровую стоимость и с нее уже платить налог?

  83. Администратор "Простые налоги"

    Сергей, добрый день! В договоре нужно указать не меньше 70% от кадастра, и с этой суммы уже платится налог. Сумма меньше 1 млн не облагается, если долю продавать отдельным договором. А также у вас есть второй вариант, уменьшить сумму доходов на сумму ваших затрат, если сохранились чеки на строительство.

  84. Алексей

    Добрый день. Я построил дом и оформил в собственность в 2015 году. До этого момента купил землю за 600 тыс. В 2017 продал дом за 500 тыс и землю за 500 ( указано в договоре) тоемть за 1 млн. Кад стоимость дома 1500 млн а земли 750 тыс. Попадаю ли я на налог ???? Ведь по факту прибыли я не поимел. Есть чеки на материалы . Подскажите как быть в данной ситуации и какой налог придётся платить или не придётся ?

  85. Администратор "Простые налоги"

    Алексей, добрый день! Для вас кадастровая стоимость не имеет значения, так как собственность оформлена до 2016 года.

  86. Юлия

    Здравствуйте. В феврале 2014 г. куплен зем. участок, на нем построен дом (свид. о праве собственности получено в ноябре 2014 г. В июле 2017 г. по одному договору купли-продажи продаем зем. участок и дом за 1 млн и 3 150 000 соответственно. Я так понимаю, что за землю налог платить не будем (в собственности более 3 лет). При уменьшении налога за проданный дом, выбрали расходы. Подскажите можно ли приложить чеки на строй. материалы, купленные до покупки зем. участка (от 2013 г.) , а также чеки, после получения свид-ва о праве собственности на дом (от 2015-6 гг.?). Еще бы хотела уточнить, можно расходы на построенный дом уменьшить на сумму покупки зем. участка?

  87. Администратор "Простые налоги"

    Юлия, добрый день! Можно приложить все чеки. Землю учесть можно, ведь это затраты на строительство дома.

  88. Валерия

    Добрый день. Могу ли я уменьшить сумму доходов на сумму расходов на строительство при уплате НДФЛ, если я неработающий резидент ?

  89. Администратор "Простые налоги"

    Валерия, добрый день! Можете.

  90. андрей

    Здравствуйте подскажите пожалуйста, такая ситуация, купил участок под ижс за 850т, на нем построил дом, затем продал. В договоре прописали что стоимость участка 850т стоимость дома 950т, должен ли я заплатить какие ли бы налоги, если с продажи участка прибыли нет а стоимость дома менее 1млн.руб. Заранее спасибо.
    Просто пришло с налоговой письмо что нужно отчитаться за сделку.

  91. Администратор "Простые налоги"

    Андре, добрый день! Если сделка оформлена одним договором (дом и земля в одном договоре), то вы можете либо учесть 1 млн как необлагаемый, либо из доходов вычесть сумму расходов, то есть 1800-850-затраты на дом при наличии чеков.

  92. Анна

    Добрый день! У нас такая ситуация : купили участок земли за 1 млн. рублей в 2015 году. Построили на нем дом. Продали участок с домом за 5 млн.руб. в 2017 году. В договоре купли-продажи отдельно выделена стоимость участка — 2 млн.руб. и дома — 3 млн. руб. Вопрос: Можно ли уменьшить налогооблагаемую базу по земельному участку на стоимость работ по его благоустройству (канализация, забор, дренажные работы)? Заранее благодарю!

  93. Администратор "Простые налоги"

    Анна, добрый день! Если работы по благоустройству земельного участка привели к увеличению его стоимости, то вы вправе уменьшить доходы от продажи участка на понесенные затраты. Разумеется, при условии, если имеются документы, подтверждающие произведенные расходы (Минфин России письмо от 21.11.12 № 03-04-05/4-1327).

  94. Роман

    Добрый вечер. У меня дом зарегистрирован в 2016. Я продал его в 2018 за 3 130 тыс. Руб. И купил квартиру за 2 000 тыс. Руб. Как мне избежать уплаты налога? Спасибо.

  95. Администратор "Простые налоги"

    Роман, добрый вечер! «У меня дом зарегистрирован в 2016» — вы его купили? Построили? Получили в наследство?
    Самый плохой вариант — это налог составит 13% от 130 тысяч (1 млн не облагается при продаже и 2 млн вычет за покупку новой квартиры).

  96. Ирина

    Какие понятные и грамотные консультации. А можно и меня проконсультировать? Я буду Вам очень очень признательна. Ситуация следующая: 05.06.2015 г. — куплен участок земли за 300 т.р. На нем построили дом и получили кадастровый паспорт 06.06.2016г.
    25.05.2017г. дом зарегистрирован в едином гос.реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним. 26.05.2017г- я продала этот дом (т.е. договор купли-продажи от этого числа). ( Кадастровая стоимость дома- 4 млн.р.) В договоре купле-продаже указали 70% от кадастровой стоимости — 2 843 — это дом, и 90 т.р. — земля.
    А вопрос у меня в следующем: 1. Мне теперь для того чтобы не платить 13% от дохода с продажи дома нужно подтвердить расходы на строительство дома. (другой вычет не рассматриваю). Сейчас восстанавливаю чеки и товарники…. Мне нужно набрать чеков на сумму по которой я продала дом (это 70% от кадастровой стоимости). Или мне нужно набрать чеков на кадастровую сумму дома, а это 4 млн.рублей? А еще вопрос: чеки налоговая будет засчитывать только те которые до получения кадастрового паспорта на дом или до регистрации в едином гос.реестре прав на недвижимое имущество? Спасибо за ответ)))

  97. Администратор "Простые налоги"

    Ирина, добрый день! Чеков нужно набрать на сумму договора продажи. Чеки засчитают до получения права собственности, какие-то могут зачесть и после регистрации.

  98. Екатерина

    Здравствуйте! Планируем продавать дом, оформленный в 2017 году. Подскажите, какого формата должны быть чеки для налоговой? Копии или оригиналы? Ведь всем известно, что оригиналы со временем стираются. Можно ли вместо чеков договор с подрядной организацией? Идут ли в зачёт чеки на обои, плитку, сантехнику, технику и т.д., если дом продаётся с отделкой и техникой? И второй момент: дом же продаётся с участком, значит, затраты на обустройство участка тоже списываются и тоже собирать чеки? Я имею в виду забор, брусчатку, покупку газона, деревьев — это тоже огромные суммы. Нигде не нашла ответа на этот вопрос… И не совсем понятно, почему налоговая засчитывает чеки до регистрации дома? Мы регистрировали на стадии коробки, а основные расходы как правило идут уже после… Заранее спасибо за ответ!

  99. Администратор "Простые налоги"

    Екатерина, добрый день! Чеки должны быть в копиях. Договора тоже нужны, если они были, но к ним обязательно нужны чеки. Если чек нечитаемый, его не примут к зачету. По ремонту примут только отделочные материалы и работы, сантехника и техника не входит. Обустройство земли не входит. Чеки принимаю и до регистрации и после, есть соответствующие разъяснения.

Оставить комментарий