srok-vladeniya-5-let

С 2016 года срок владения имуществом увеличится до 5 лет

Добрый день, дорогие читатели!
Как известно, до конца 2015 года при продаже любого имущества, которое находилось в собственности более трех лет, физическое лицо освобождается от уплаты подоходного налога. С 1 января 2016 года  изменяется срок, по истечении которого гражданин может не платить налог. Этот срок, так называемый минимальный срок владения, составит 5 лет.
Новые правила действуют лишь на те объекты имущества, которые куплены после 1 января 2016 года. Если Вы продаете объект, купленный до 31.12.15, то для Вас будет действовать трехлетний срок, при этом дата продажи не имеет значения.
Если недвижимость оформлена после 01.01.16, то при продаже будет действовать срок в пять лет (п.3, ст.4 закона 382 ФЗ).
Региональные власти имеют право на снижение пятилетнего срока путем принятия соответствующего закона.
Читайте статью: как определить срок владения.
Исключения останутся для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Еще одно нововведение: будет учитываться кадастровая стоимость имущества. В случае, если сумма продажи имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта (с учетом понижающего коэффициента 0,7), в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта (с учетом понижающего коэффициента 0,7). То есть искусственно занизить стоимость объекта в договоре уже не получится. Эти правила так же распространяются на недвижимость, купленную после 01.01.2016.
В 2015 году все еще действуют правила о том, что доход от продажи имущества, которое находится в собственности менее трех лет, облагается налогом на доходы. Это распространяется на: жилье, землю, автомобили, дачи, садовые домики и прочее имущество. При продаже имущества нужно заплатить налог и сдать налоговую декларацию.

Если Вам понравилась статья, расскажите о ней своим друзьям:
  • Одноклассники
  • Добавить ВКонтакте заметку об этой странице
  • Мой Мир
  • Facebook
  • Twitter
  • LiveJournal
  • В закладки Google
  • MySpace
  • Яндекс.Закладки
  • LinkedIn
  • Digg
  • БобрДобр
  • Blogger
spacer

153 comments on “С 2016 года срок владения имуществом увеличится до 5 лет

  1. Владимир.

    Добрый день! Кадастровая стоимость земли и дома — 5200000 р. продаем за 3100000 р. В собственности менее трех лет. Какой налог заплатим при продаже ? Спасибо.

  2. Марина

    Добрый день! Кадастровая стоимость при продаже имеет значение только для тех объектов, которые приобретены после 01.01.16. Все, что приобретено до этой даты, не попадает под проверку кадастровой стоимости и подсчет от нее налога. Налог 13% будете платить либо с суммы свыше 1 млн, либо с разницы между суммой покупки этой земли и дома и суммой продажи.

  3. Ирина

    Подскажите, пожалуйста, в Белгородской области у нас участок в аренде до 2018года, на нем мы построили дом и оформили в 2012 году объект незавершенного строительства (44%) Получили Свидетельство гос.регистрации права. Теперь дом достроен. Хотим его продать. Встал вопрос о вводе дома в эксплуатацию.

    Вопрос — поскольку владеем объектом незавершенного строительства более трех лет — то оплате ндфл при продаже не подлежит, а если сейчас оформим ввод в эксплуатацию, то срок владения будет опять заново считатья? И при продаже этого дома придется ндфл платить? Может не переоформлять тогда лучше и продать как объект незавершенного строительства?

  4. Марина

    Добрый день! Если переоформите, то срок будет считаться заново и придется платить налог. Налог платится с суммы, превышающей 1 млн. Второй вариант: налог платить с суммы продажи минус сумма затрат на строительство, если сохранились чеки на постройку.
    Если будете продавать недострой, налога не будет, так как в собственности более 3 лет.

  5. Ирина

    Спасибо, а если его переоформить, продать и эти деньги вложить в ипотеку на строящуюся квартиру? она примерно в три раза дороже стоит. Как быстро можно будет этот ндфл вернуть?

  6. Ксения

    Добрый день. Получаем в наследство от мамы дом и земельный участок. В наследство вступаем в июне 2016г. Кадастровая стоимость дома и участка очень завышена 7 млн. рублей. Хотим продать по рыночной стоимости за 4 млн. Какой налог придется заплатить при продаже через год и как (через какое время) сможем продать без утлаты налога?

  7. Марина

    Дело в том, что при вложении в строящуюся квартиру право на вычет появляется только в году подписания передаточного акта между вами и застройщиком, то есть вряд ли это произойдет в том году, в котором вы продадите дом. Поэтому, скорее всего придется платить налог полностью, а потом возвращать 260 тысяч. Возврат происходит не единовременно, сумма зависит от вашей зарплаты. К возврату примерно полтора оклада в год получается. При зарплате в 7 тысяч, возвращать будете 26 лет. При зарплате 80 тысяч, возвращать 2 года.

  8. Марина

    Ксения, добрый день! При наследовании срок владения для освобождения от налога равен 3-м годам. Обратите внимание, что срок начинается со дня смерти наследодателя. Вы пишете, что вступаете в июне, смею предположить, что смерть была в декабре 15 года (мои соболезнования). Если это так (15 год), то на ваше наследство еще распространяются старые правила, то есть вашу продажу не будут сравнивать с кадастровой стоимостью. Если все-таки 16 год, то при продаже будет происходить сравнение с кадастровой стоимостью (70% от нее), то есть ваша сумма в договоре должна быть не менее 4900000. Налог будет с суммы 3900000 (4,9-1), то есть 507 тысяч. Продать без налога можно только через года с даты смерти наследодателя.

  9. Роман

    Здравствуйте. Какой будет налог на недвижимость купленной в 2015 по договору купли-продажи за 900000р и продажа её февраль 2016 по договору купли-продажи за туже сумму что и покупалась, при кадастровой стоимости в 8000000р.?

  10. Марина

    Добрый день! Закон о сравнении с кадастровой стоимостью действует на объекты, приобретенные после 01.01.16. У вас приобретено в 2015 году, значит, сравнивать с кадастровой стоимостью вашу сумму не будут. Налог равен нулю.

  11. Римма

    Добрый день! Право собственности на квартиру у нас возникло по решению суда на основании выплаты пая в 2016 году,в этом году мы хотим продать за 1900000рублей. В каком размере я должна оплатить налог? Спасибо большое заранее за ответ!

  12. Марина

    Добрый день! Чтобы ответить на ваш вопрос, мне нужно знать кадастровую стоимость квартиры и затраты на приобретение.

  13. Наталья

    Добрый день! В октябре 2015г купили дом за 850000р, в этом году будем продавать за эту же сумму. Кадастровая стоимость 2800000р. Подскажите, нужно ли будет платить налог и если да, то какая будет сумма налога? Спасибо большое!!!!

  14. Марина

    Добрый день! Если купили в 15 году, то кадастровая стоимость для вас не имеет значения. Кадастровая стоимость имеет значение только для тех объектов, которые куплены после 01.01.16. То есть вы можете продавать за сколько угодно, налог будет 13% от суммы, превышающей 1 млн. рублей.

  15. Валерий

    Добрый день
    В 2015 году приобрели недвижимость за 8000000 рублей. Из подтверждающих документов по стоимости, только договор, так как сумму передавали наличными в риэлторском агентстве. Если в 2016 году случится продажа недвижимости за 8900000, то какова будет сумма налога. Я правильно понимаю, что налог не уплачивается, так как сумма разницы между покупкой и продажей менее миллиона рублей, или мне необходимо будет заплатить 13% с суммы 900000?

  16. Валерий

    Владел участком земли в садоводстве более 3 лет. Из документов только садоводческая книжка. В 2015 году оформил приватизацию участка и в том же году участок был продан. Обязан ли я подавать в налоговые органы форму 3 НДФЛ и уплатить налог с продажи? Сумма сделки менее 0,5 млн рублей.

  17. Марина

    Валерий, добрый день! При продаже недвижимости можно воспользоваться на выбор вычетом либо в сумме расходов, либо в сумме 1 млн. Двумя вычетами одновременно воспользоваться нельзя. При покупке за 8 млн, и продаже за 8,9 млн, налог равен 13% от 900 тысяч. Договора достаточно для подтверждения стоимости покупки.
    По поводу участка — срок владения считается с момента приватизации, то есть срок менее трех лет. Соответственно, требуется сдать налоговую декларацию. Так как сделка 0,5 млн, вы можете воспользоваться вычетом в 1 млн, то есть не платить налог.

  18. Елена

    Бабушка живет в доме более 60 лет, имелся только техпаспорт на дом старого образца. Свидетельство получила только в феврале 2016 года. Хочет дом продать, будет ли она платить подоходный налог?

  19. Марина

    Добрый день, Елена! Нужно смотреть, на каком основании получено свидетельство. Если это приватизация — то будет налог. Если что-то другое, то может и не будет налога. Зависит от причины оформления.

  20. Елена

    Марина, бабушка сказала, что они его купили с дедушкой, а тогда свидетельство не выдавалось. Теперь, чтобы его продать надо получить свидетельство о регистрации права. Будет ли считаться, что она владеет домом более 5 лет и соответственно не платить налог?

  21. Марина

    Елена, конечно считается, что собственность более 5 лет и налога не будет. Посмотрите в свидетельство основание владения — наверняка указан договор покупки 60-летней давности.

  22. Елена

    Марина, в свидетельстве написано Документы-основание: выписка из похозяйственной книги о наличии у гражданин права на земельный участок. У нее наверно и договора купли продажи то никакого и не сохранилось, а может утерян.

  23. Марина

    Выписка из книги содержит дату приобретения, а значит, владение зарегистрировано.

  24. Лилия

    Добрый день! За работу расплатились участком земли. В собственность его оформили в феврале 2016г. Кадастровая стоимость 500.000,00рублей. Хочу продать срочно за 200.000,00рублей. Как правильно расчитать НДФЛ?

  25. Марина

    Добрый день, Лилия! За землю налог платится с суммы свыше 1 млн. Сколько бы вы не указали в договоре — налога не будет.

  26. Ксения

    Здравствуйте. В 2016г. в наследство получены дом и земля. Кадастровая стоимость дома 3619616р., а кадастровая стоимость земли 4729564р. Рассчитайте пожалуйста точную сумму налога. Хотим продать не выжидая 3-х лет. Заранее спасибо.

  27. Марина

    Добрый день, Ксения! Налог зависит от той стоимости, за которую вы продадите по договору продажи. Сумма налога равна 13% от суммы свыше 1 млн. При этом в договоре продажи вы обязаны указать сумму не менее 70% от кадастровой стоимости. То есть (3619616+4729564)*70%=5844426 — это минимальная цена продажи для вас, за меньшую стоимость продать нельзя. Допустим, продадите за 6 млн, тогда налог 13% с суммы свыше 1 млн, то есть с 5 млн налог равен 650 тысяч.

  28. Денис Орлов

    Здравствуйте. Получил от Мамы по дарственной дачу в октябре 13 года. Кадастровая стоимость с участком 2500000 рублей. Продаём за 8000000 рублей. Какой налог надо заплатить если продать в июне или в ноябре 15 года? Заране спасибо за ответ.

  29. Марина

    Денис, добрый день! Для вас кадастровая стоимость не имеет значения, ее смотрят только для тех объектов, которые оформлены в собственность после 01.01.16. В вашем случае, если собственность менее трех лет, налог платится с суммы свыше 1 млн, то есть 13% от 7 млн налог составит 910 тысяч. Если в собственность будет больше трех лет, то налога не будет.

  30. Денис Орлов

    Спасибо

  31. Елена

    Добрый день! На имя моего несовершеннолетнего ребенка в январе 2016 г. была приобретена доля в квартире, собственником которой является наша родственница, срок владения 8 лет. Сейчас мы хотим продать всю квартиру. Правильно я понимаю, что родственница платить налог от продажи своей доли не будет, а за продажу доли моего ребенка налог будет? Как он будет рассчитываться, если у каждого по 1/ доли?
    С уважением,
    Елена.

  32. Марина

    Елена, добрый день! Налог с доли ребенка можно посчитать с прибыли, то есть сумма, за которую купили минус сумма, за которую продали. Все суммы (сколько получает ребенок и сколько получает другой владелец) нужно указать в договоре. Второй вариант — продать долю ребенка отдельным договором, при такой продаже не облагается налогом сумма в 1 млн.

  33. Елена

    Марина, большое спасибо за ответ! Хотела уточнить, кадастровая стоимость всей квартиры 6 млн. руб., 1/2 доли была приобретена за 2 млн.., т.е. меньше 1/2 кадастровой стоимости квартиры. Если в ДКП всей квартиры мы укажем цену доли ребенка 2 млн., то налога от продажи его доли не будет?

  34. Марина

    При продаже (по новым правилам) вы должны указать в договоре не менее 70% от кадастровой стоимости, то есть 2100. Получается, купили за 2000, а продать можете не меньше, чем за 2100. Налог 13% от 100 тысяч, то есть 13 тысяч. Если укажете меньше, вам все равно посчитают, будто продали за 2100.

  35. Юлия

    Добрый день! У меня такой вопрос. Построенное Нежилое помещение зарегистрировано нами в 2015 году, земля под ним зарегистрирована в 2016 году. Срок владения менее 3-х лет, Сейчас хотим продать эту недвижимость. Помещение продаем — за 200 000,00. Кадастровая стоимость земли 1 050 000,00. Помогите рассчитать налог, и в каком соотношении будет делится налоговая льгота в 250 000,00 на помещение и землю, если они зарегистрированы в 2015 и в 2016 году. Спасибо заранее!

  36. Марина

    Юлия, добрый день! Льгота (вычет 250 тысяч) предоставляется лишь один раз в год, на все проданные объекты. При этом в договоре продажи земли должна быть указана сумма не менее 70% от кадастровой стоимости. То есть вы суммируете все доходы от продажи, к примеру 200 (недвижимость) и 1050 (земля), вычитаете 250 тысяч (200+1050-250)=1 млн будет облагаться налогом в 13%.
    Второй вариант — учесть затраты на приобретение. Вы не указали, каким образом приобретена земля. Если она куплена — то вы можете вычесть из дохода (1050) расходы на приобретение и с разницы заплатить налог, если это получится выгоднее. По недвижимости — то же самое, можно учесть расходы на строительство, если сохранились документы.

  37. Элеонора

    Здравствуйте! Купили участок в СНТ в 2014году, по дачной амнистии построили и оформили жилой дом 95кв.м (год постановки на учет 2014), хотим все продать, кадастровая стоимость земли 59500т.р, а дома 3 200 000т.р. Можем ли мы указать припродаже 1 000 000, что бы не платить налог.

  38. Марина

    Элеонора, добрый день! Если оформление в собственность было до 2016 года, то закон о кадастровой стоимости к данной недвижимости не применяется. Закон действует только на ту недвижимость, которая оформлена в собственность после 01.01.16, так как у вас оформлена ранее, можете указать любую стоимость.

  39. Элеонора

    Спасибо за ответ!

  40. Татьяна

    Марина здравствуйте! Похожая ситуация описанная выше Ксенией, смерть наследодателя (внезапная, завещания не было) в сентябре 2015 г, свидетельство о собственности на квартиру выдано в марте 2016 г, по обращению в ФНС мне разъяснили что налог мне все же будет рассчитываться по новой схеме, так как в вид-ве стоит год 2016, планирую все же продавать по дКП 1000000, а в случае начисления обращаться в суд со ссылкой на письмо №03-04-05/5-303 о начале прав наследования, что можете еще посоветовать? заранее благодарю.

  41. Марина

    Татьяна, добрый день! Есть еще масса писем Минфина и налоговой о дате права собственности на наследство. Вам желательно сразу при сдаче декларации написать объяснительное письмо, которое, возможно, предотвратит попытки расчета налога по новым правилам. Если все-таки начислят налог исходя из кадастровой стоимости, сначала нужно написать жалобу, потом только в суд.

  42. Роман

    Добрый день, Марина.
    Нами был куплен дом в 2005 году. За время владения мы его надстроили и расширили. Сейчас хотим продавать. Перед продажей хотим перерегистрировать с большей площадью. Будем ли мы обязаны уплатить налог после продажи, если дата регистрации будет в 2016 году? Хотя в свидетельстве будет указан договор купли-продажи от 2005 года?
    Спасибо

  43. Елена Андросова

    Марина, здравствуйте. Нами был куплен дом в марте 2016 года, оформлен в собственность тоже в марте 2016, теперь мы планируем его продать по кадастровой стоимости а именно: зем. участок за 60 000, а недвижимость за 329000. Всего за 389 000. Будем ли мы платить налог 13%?

  44. Марина

    Роман, добрый день! Все зависит от того, изменились ли внешние границы дома. Если нет — то срок будет считаться с самого начала владения. Если изменились границы — то срок владения будет считаться заново (Письмо Минфина от 03.07.12 № 03-04-08/7-188).

  45. Марина

    Елена, добрый день! При продаже 1 млн налогом не облагается. Так как у вас сделка менее 1 млн — налог равен нулю, но нужно обязательно сдать налоговую декларацию и приложить документы на продажу.

  46. Людмила

    здравствуйте! срочно нужна ваша помощь.!!!!! мы в 2016 г. продаем квартиру моего мужа и свекрови в равных долях приватизирована с 2015 г но продаем целиком без долей за 8600000. затем в том же 2016 г. покупаем участок за 3100000 и сразу строим дом за 2200000. так же мой отец продает в 2016 г. свою долю в нашей квартире в собственности более 8 лет, моей свекрови за 4200000. как рассчитать налог в этой ситуации который будут платить мой муж и свекровь за продажу своей квартиры. если возможно ответ пришлите на майл. заранее огромное спасибо.

  47. Марина

    Людмила, добрый день! Налог с продажи квартиры рассчитывается с суммы свыше 1 млн, то есть с 7600 он составит 988 тысяч на двоих собственников или 494 тысячи на одного. Вы можете в договоре указать стоимость 1 млн и не платить налог.
    За покупку земли и строительство дома полагается имущественный налоговый вычет в размере максимум 260 тысяч на каждого собственника. Вы не написали, на кого будет оформлен построенный дом, поэтому сложно сказать точно, что получится в итоге. При этом вычет на землю можно получить только если земля ИЖС. Если оформлено будет на супруга, то он сможет уменьшить налог от продажи квартиры (который 494 тысячи) на 260 тысяч и заплатить только разницу. Вы, как супруга, также имеете право на получение вычета, если работате, сможете получить 260 тысяч.
    Ваш отец при продаже доли, которая в собственности больше 8 лет, налог платить не будет. Свекровь за покупку может получить налоговый вычет, так как же как и ваш муж, в размере 260 тысяч и уменьшить налог 494 тысячи на 260 тысяч и заплатить только разницу в 234 тысячи.

  48. Людмила

    Дом будет оформляться на мужа но он в данный момент 2 месяца как не работает. будет ли считаться на него вычет? а я работаю и на меня будет оформлена земля. Земля ЛПХ, как нам оформить договор купли-продажи? по отдельности на мужа и свекровь или можно оформлять всю сумму в одном договоре а платить налог по отдельности! да и еще свекровь не работает на пенсии! на нее можно оформить вычет?

  49. Марина

    Людмила, на землю вычет не будет, так как она не ИЖС. Продавать квартиру лучше двумя договорами, по 4300, каждый отдельно свою долю, тогда налог будет у каждого с 3300, то есть по 429 тысяч. При этом супруг, если никогда раньше вычет не получал, сможет уменьшить 429 тысяч на 260 тысяч и заплатить только разницу в 169 тысяч. При этом он может не работать. Свекровь то же самое, заплатит разницу в 169 тысяч. Но все это при условии, что продажа квартиры и строительство дома (а у свекрови покупка доли) будет зарегистрировано в одном календарном году.
    При этом, повторю, что в договоре купли-продажи приватизированной квартиры вы можете указать стоимость в 1 млн, и не платить налог.

  50. Людмила

    ОГРОМНОЕ СПАСИБОООООООООООО!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! ХОРОШО КОГДА ЕСТЬ ТАКИЕ КАК ВЫ КВАЛИФИЦИРОВАННЫЕ СПЕЦИАЛИСТЫ , КОТОРЫЕ ОТВЕЧАЮТ НА ВСЕ ЭТИ СЛОЖНЫЕ ДЛЯ НАС ПРОСТЫХ ЛЮДЕЙ ВОПРОСЫ, И ПРИЧЕМ ТАК БЫСТРО!!!!!!!!! СПАСИБО ЕЩЕ РАЗ!!!!!!!!!!!!

  51. Людмила

    подскажите пожалуйста последний вопрос! для перечисления денег об оплате договоров НЕ В ЯЧЕЙКУ А ЧЕРЕЗ АККРЕДИТИВ обязательно надо два счета или можно всю сумму с двух долей перечислить на один счет? и еще если купли-продажи надо две для каждого собственника это значит надо оформлять сделку у нотариуса? как при продаже долей?

  52. Марина

    Людмила, оформлять нужно как продажу долей, чтобы налог был меньше. Не могу сказать, требуется ли оформление через нотариуса, это лучше уточнить у риэлтора, в налоговой для получения вычета таких требований нет. Лучше каждому открывать свой счет, так как для налоговой это важно, они будут смотреть кто плательщик и кто получатель денежных средств. Если оплата пройдет с другого счета, то в вычете будет отказано.

  53. Ирина

    Здравствуйте, скажите если дом находиться в собственности более 3-х лет, то с какой суммы не платиться налог. Кадастровая стоимость дома 500000, хочу продать за 2500000

  54. Марина

    Ирина, добрый день! Если в собственности более трех лет, налог не платится. Налоговая декларация не сдается.

  55. Хава Муртазалиева

    Добрый день! В 2016 году купили гектар земли, размежевали по 10 соток и хотим продать, продавец и покупатель физ лица, кадастровая стоимость гораздо больше чем мы можем продать, как снизить налог.

  56. Марина

    Хава, добрый день! Вы можете не платить налог только с суммы 1 млн в год. 1 млн освобожден от налога. Можете через суд изменить кадастровую стоимость, если она действительно завышена.

  57. Валерий

    Здравствуйте, построили дом и оформили дом и землю в 2016 году , если продавать до 5 лет, налог будет с суммы минус 1 миллион( или еще уменьшить можно на чеки). Если было разрешение на строительство и строились 4 года, первые хозяева все равно налог платим если продаем до 5 лет? Спасибо!

  58. Марина

    Валерий, добрый день! К сожалению, срок строительства не имеет значения. Пятилетний срок владения отсчитывается с даты свидетельства о собственности. Если свидетельство от 16 года, то при продаже ранее, чем в 2021 году, налог будет с суммы свыше 1 млн или доход минус расход.

  59. Татьяна

    Добрый день. Наследодатель квартиры умер в 2011 году, свидетельство о регистрации в регпалате получено в 2014 году. Кадастровая стоимость 1 300 000 рублей. С какого периода считается 3-хлетний срок владения квартиры со дня вступления в наследство или с регистрации в регпалате. Как будет рассчитываться подоходный налог при продаже квартиры. Спасибо.

  60. Марина

    Татьяна, добрый день! Срок владения квартирой считается со дня смерти наследодателя. Так как собственность больше трех лет — налог ноль.

  61. Татьяна

    Марина, спасибо, а если полученное свидетельство о праве на наследство (наследодатель умер в 2011 году), полученное в 2014 году, не было зарегистрировано в рег. палате, при продаже квартиры в 2016 году как будет исчисляться налог при продаже. Спасибо.

  62. Администратор "Простые налоги"

    Татьяна, в любом случае собственность считается со дня смерти наследодателя. То есть у вас с 2011 года.

  63. Андрей

    Добрый день.
    Я оформил в собственность земельный участок и в апреле 2015 года получил «свидетельство государственной регистрации права».
    Свидетельство выдано на основании «Выписки из хозяйственной книги о наличии у гражданина права на земельный участок». В самой выписке из хозяйственной книги отражено, что запись в хозяйственную книгу о том что участок выдан мне для ведения подсобного хозяйства и принадлежит на праве фактического использования внесена в октябре 1992 года.
    С какого момента будет исчисляться срок владения участком? С момента получения свидетельства государственной регистрации права собственности в апреле 2015 или с момента когда была внесена запись в хозяйственную книгу о наличии у гражданина права на земельный участок в 1992 году и буду ли я платить НДФЛ, если решу продать участок сейчас, в 2016 году?

  64. Администратор "Простые налоги"

    Андрей, добрый день! Срок владения считается с 1992 года. Налог при сроке владения более трех лет — не платится.

  65. Анна

    Здравствуйте! В 2008 году приватизировали квартиру(долевая собственность на 4 человек), никакие уведомления об оплате налога на имущество не приходили. В 2016 году, в августе продали эту квартиру за 2130000 и купили другую за 2500000( кадастровая стоимость приобретённой квартиры 3500000). Вопрос, сколько и за что, я на сегодняшний день должна заплатить в налоговую?

  66. Лилиана

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в 2016 году был куплен участок за 2000000 руб. Этот участок был разделен на два участка, построено два отдельных дома, свидетельство о регистрации права оформлено тоже в 2016 году. Кадастровая стоимость одного дома 1800000 руб., земли 700000 руб., второго такая же. В 2016 году планируется продажа этих домов за 1800000 руб. каждый. Подсчитайте, пожалуйста, сумму налога.

  67. Администратор "Простые налоги"

    Анна, добрый день! За проданную (приватизированную) квартиру налог на доходы платить не нужно, так как она была в собственности больше трех лет. По налогу на имущество, видимо, в налоговой инспекции не было данных. Сейчас при продаже Росреестр передаст данные об отчуждении, и вам, скорее всего, пришлют налог на имущество за 3 предыдущих года.
    За покупку новой квартиры можете получить из бюджета налоговый вычет (возврат налога) до 325 тысяч с квартиры.

  68. Администратор "Простые налоги"

    Лилиана, добрый день! Вы не указали, сколько вы потратили на строительство домов и сохранились и документы на строительство. Все расходы на строительство можно учесть при расчете налога. Вы можете продать один дом и землю не менее, чем за 70% от кадастровой стоимости, то есть (1800+700)*70%=1750 за один дом с землей. Если не сохранились документы на строительство, то налог составит 13% от суммы свыше 1 млн, то есть 97500 с одного дома. Но продавать их нужно в разных годах, 1 млн не облагается только один раз в год. Если продадите оба дома в одном календарном году, то налог составит уже 325 тысяч. При этом вы не можете учесть затраты на землю, так как она была разделена и образовалось 2 новых участка, а по мнению налоговых органов, после раздела образуются новые объекты и учесть затраты на покупку самого первого объекта не представляется возможным.

  69. Лилиана

    Спасибо большое, а в 2017 году до 30.04.2017 нужно будет подать декларацию и к декларации приложить копии чеков или товарных накладных, по которым были приобретены строительные материалы? Какие еще документы будут нужны? В дома мы провели газ, расходы по проведению газа в дом можно будет учесть в качестве расхода на строительство?

  70. Администратор "Простые налоги"

    Лилиана, если в этом году продадите, то в следующем году нужно будет сдать налоговую декларацию до 30.04.2017. К ней нужно будет приложить документы на строительство — договора, чеки, накладные, расписки. Учесть можно не только материалы, но и услуги. Газификацию тоже можно включить в расходы.

  71. Лилиана

    Спасибо большое

  72. Наталия

    Помогите пожалуйста! В 2015 приобрели участок, оформили в собственность в мае 2016 (была рассрочка платежа у агенства по продаже). сейчас хотим его продать. Кадастровая стоимость 1 900000, купили за 1 300000, хотим продать за 1 500000. Сколько будет налог? На участке есть уже фундамент, бытовка, беседка, вода, свет.

  73. Администратор "Простые налоги"

    Наталия, добрый день! Вы попадаете под новый закон и при продаже должны учесть кадастровую стоимость продаваемого участка. То есть по закону вы не можете его продать меньше, чем за 70% от кадастровой стоимости, то есть за 1330. Но вы продаете дороже, а значит, для вас это условие несущественно. У вас получается покупка за 1300, продажа за 1500, прибыль составит 200 тысяч. С прибыли налог составит 13%, т.е. 26 тысяч.

  74. Станислав

    добрый день! помогите пожалуйста. ситуация такая — имею свидетельство на доль в объекте незавершенного стр-ва (жилой многоквартирный дом) от ноября 2013. сейчас дом достраивают и в ноябре- декабре выдадут ключи. После этого получается я перерегистрирую долю на уже квартиру. Вопрос при налогообложении будет ли учитываться что доля зарегистрирована в 13 году и фактически на январь 2017 я уже буду владеть данным объектом более трех лет а соответственно смогу продать его без всяких уплат налога. или все не так как я думаю?

  75. Администратор "Простые налоги"

    Станислав, добрый день! Сейчас вы владеете объектом незавершенного строительства. Как только вы перерегистрируете его как жилой — срок владения пойдет заново, так как образуется новый объект.

  76. Рита

    Здравствуйте! В марте 2016 года купила комнату в коммунальной квартире в Москве за 2100000 рублей, (кадастровая стоимость где-то в пределах 1900000 рублей). Хочу продать за 1900000 рублей (по кадастровой стоимости). Получается я продаю дешевле чем покупала. Согласна даже на 1800000 рублей лишь бы купили. Мне обязательно платить налог, прошло всего 7 месяцев? Может есть другой расчет?

  77. Администратор "Простые налоги"

    Рита, добрый день! Так как продаете дешевле, чем покупали, то налог ноль. Требования закона о кадастровой стоимости не менее 70% в договоре у вас соблюдаются. Обязательно нужно сдать налоговую декларацию.

  78. Katya

    Владею домом год и хочу его переписать на родственника. Нужно ли платить налог? , тк нет трех лет в собственности.

  79. Администратор "Простые налоги"

    Катя, добрый день! Что значит переписать? Если подарить, то у вас не будет налога, а у родственника в зависимости от степени родства. Если продать, то сумма до 1 млн налогом не облагается.

  80. VICTORIYA

    Добрый день! Если земельный участок в собственности (приватизация) и дом на нем тоже в собственности (документы в порядке) должны ли мы платить налоги?

  81. Администратор "Простые налоги"

    Виктория, добрый день! За что? За владение или за продажу? За владение должны платить налог на имущество.

  82. лилия

    Добрый вечер.мне было передано земля в собственость под договору ренты в прошлом году. Кто должен платить налог за землю? Налог прислали и мне и предыдущему хозяину.

  83. Ольга

    Добрый день. Моей маме в 2012 году по договору дарения был передан земельный участок. В 2015 году на нем был построен и оформлен жилой дом в собственность. В этом году она хочет его продать. Подскажите нужно ли ей будет уплачивать подоходный налог с продажи недвижимости или она от него освобождается?

  84. Администратор "Простые налоги"

    Ольга, добрый день! Если земля в собственности больше трех лет, то налог за нее ноль. А за дом налог будет платиться с суммы свыше 1 млн, либо с разницы между суммой дохода и суммой затрат на строительство.

  85. Людмила

    Здравствуйте! В 2016 году продала квартиру, купленную в декабре 2011 г. Понимаю, что налог платить не нужно, а декларацию заполнять или нет в 2017 году? Спасибо.

  86. Vikki

    Здравствуйте! У меня такая ситуация: я частое лицо, есть земля в аренде, планирую на ней построить мини-гостиницы и сразу же продать их администрации района. Подскажите, как в моем случае будет рассчитан НДФЛ??? Еще такой момент, у меня открыто ИП, но строить буду как от частного лица, не повлияет ли это на расчет?

  87. Vikki

    Просто это будет коммерческая недвижимость, я читала что вроде как там по другому налогооблажение будет и вычет не свыше 1млн., как при продаже обычной недвижимости…

  88. Администратор "Простые налоги"

    Vikki, верно, при продаже жилой недвижимости не облагается 1 млн. При продаже коммерческой не облагается только 250 тысяч. Это только у физ.лиц. У ИП облагается в полном объеме.

  89. Vikki

    Подскажите еще, а затраты на строительство этой коммерческой недвижимости физ.лицом, можно ли включить в уменьшение налогооблагаемой базы?

  90. Vitalik

    Подскажите позжалуста хотим купить объект нежилой с земельным участком , продавец физическое лицо в собственности у него 10 дней, кадастровая стоимость 14 мил , по договору 500 тыс, сколько подлежит оплате налог, можно как то обойти или снизить его.

  91. Администратор "Простые налоги"

    Vitalik, добрый день! Так как продавец купил объект в 16 году, то вам продать он может только за стоимость не менее 70% от кадастровой. Никаких вариантов обхода предложить не можем, кроме как уменьшать кадастровую стоимость через суд.

  92. Елена

    Добрый день! Купили земельный участок в 2013г. На нем построили дом ,но он не завершен.Чеки на стройматериалы не собирали ,так как строили для себя.Права собственности на дом нет .Хотим его продать.Нужно ли платить подоходный налог,если дом не достроен ?

  93. Администратор "Простые налоги"

    Елена, добрый день! Смотря за сколько будете продавать. Сумма 1 млн налогом не облагается за землю. Если дом оформлен как недострой, то не облагается 250 тысяч.

  94. Мария

    Доброго времени суток!!
    Подскажите, пожалуйста, по программе многооплачивать семья, получили земляный участок. В собственность 1 год. Стали продавать участок и сталкивались с тем, что натариус оформляет купле продажу с кадастровой стоимости 600 тыс., а продаем за 350 тыс.
    1. С какой суммы натариус должен оформлять сделку?
    2. И с какой суммы (кадастровой или с продаваемой по факту) нужно оплачивать налог?
    3. Есть какие-то льготы многодетной семье на оплату налогов?

  95. Администратор "Простые налоги"

    Мария, добрый день! Зависит от того, в каком году у вас на участок оформлена собственность. Если в 15, то кадастровая стоимость для вас не имеет значения. Если в 16, то в договоре нужно указать не меньше 70% от кадастра. В любом случае сумма меньше 1 млн налогом не облагается. Льгот для многодетных нет.

  96. Азалия

    Добрый день. Оформили участок с постройкой в собственность осенью 2016 года продаем в январе 2017 года. Кадастровая стоимость 50000 продажная цена 200000. Какие налоги?

  97. Оксана

    Добрый день! Мама продала дом и земельный участок за 650 000 рублей в декабре 2016 года.Кадастровая стоимость 950 000 тысяч. В собственности менее 3 лет. Продавец пенсионер, на пенсии с 2011 года, никаких других источников дохода кроме пенсии нет.Нужно ли подавать декларацию и платить налог?

  98. Оксана

    Добрый день! Был продан дом и земельный участок за 650 000 рублей в декабре 2016 года.Кадастровая стоимость 950 000 тысяч. Дом и земля получены в наследство в декабре этого же 2016 года.При чем наследников двое. Один из наследников пенсионер, на пенсии с 2011 года, никаких других источников дохода кроме пенсии нет.Нужно ли подавать декларацию и платить налог?

  99. Администратор "Простые налоги"

    Оксана, добрый день! Если собственность меньше 3 лет, то декларация обязательно подается. Но налог в декларации будет ноль, так как до 1 млн налогом не облагается.

  100. Мария

    Добрый день. Подскажите, пожалуйста. В феврале 2016 купили дачу (дом-нежилое помещение по свидетельству -кадастровая стоимость 445 000 и земельный участок-кадастровая 8 000 (восемь!)). В 2017 году продаём. Сумма итоговая 450 000, дом за 250, землю за 200. Была в налоговой. Мне сказали, что налог будет равен 0. Так как дом попадает под вычет в 250 тыс а земля под вычет в 1млн. Правильна ли их консультация? Я спросила про кадастр, они отмахнулись, мол ко мне это не относится, так как кадастровая стоимость ниже 1,5 млн….подскажите, пожалуйста. У меня как-то возникли сомнения на этот счёт…

  101. Администратор "Простые налоги"

    Мария, добрый день! Восемь тысяч или 8 миллионов? Если 8 тысяч, то все верно. Земля не облагается до 1 млн, нежилые объекты до 250 тысяч.

  102. Мария

    Добрый день! Ошиблась. В кадастре по земельному участку написано дословно 5161.7. Если бы можно вставить фото, я бы показала. Там же в тысячах пишут? Просто про дом написано 450120,96. Вот я и сделала вывод, что в тысячах идёт в информационных картах. Просто я к тому, что дом продаю за 250 тыс, акадастровпя стоимость 450тыс… фактически сумма ниже 0,7 коэф. Или всё-таки все правильно. И я глубоко и неверно думаю?;)

  103. Администратор "Простые налоги"

    Мария, если 0,7 от кадастра получается меньше 1 млн, то налог ноль, так как до 1 млн не облагается. Даже если вы продали дешевле, чем 0.7 от кадастра.

  104. Мария

    Поняла. Спасибо Вам большое. Живите долго и процветайте! 🖖🏻

  105. иван

    добрый день. владел недвижимостью 12 лет. купил ее как физлицо. также и продал в декабре 2016г. но в 2015г. зарегистрировал ИП и сдал имущество в аренду. отчитывался, платил УСН. надо ли теперь подавать 3ндфл и платить 13%?

  106. Администратор "Простые налоги"

    Иван, добрый день! Так как собственность больше 3 лет, подавать 3-НДФЛ и платить налог не требуется.

  107. Вероника

    Добрый день, владею комнатой в коммунальной квартире , в собственности с 2016 года, кадастровая стоимость квартиры 16 млн.руб, я владею 11/110 долей, купила за 1270000 р. Хочу продать ее в 2018 году, есть ли вариант, чтобы не платить налог? Спасибо.

  108. Администратор "Простые налоги"

    Вероника, добрый день! Вы можете продать ее за 1120, это 70% от кадастра. И налог будет ноль, так как продали дешевле, чем купили.

  109. Вероника

    Благодарю за ответ!
    Подскажите, если я планирую продать дороже чем 1120, я понимаю, что единственный вариант договориться с покупателем и указать в договоре 1120, разницу на руки. И вопрос такой, если продать комнату за 1400, какой налог следует уплатить?

  110. Администратор "Простые налоги"

    Вероника, так как купили за 1270, а продадите за 1400, то налог будет с прибыли и составит 13% от 130 тысяч (1400-1270=130) равно 16900. Обращайтесь к нам для заполнения налоговой декларации.

  111. Вероника

    Огромное спасибо Вам за разъяснения!

  112. Денис

    Добрый день.
    Если квартира получена в наследство в 2015 году, при продаже в 2017, будет ли учитываться кадастровая стоимость для расчета налога или будет учитываться цена по договору?
    Спасибо

  113. Администратор "Простые налоги"

    Денис, добрый день! Если получена в 15 году, то кадастровая стоимость не учитывается, так как кадастровая стоимость при продаже имеет значение лишь для объектов, оформленных в собственность после 01.01.16.

  114. Денис

    Спасибо за предоставленную информацию

  115. Александр

    Здравствуйте!
    Купил землю в 2015г. по ДКП за 50.000 тыс.р (кадастровая стоимость 4.000.000) построил дом и оформил его в 2016г (кадастровая стоимость 2.500.000) сейчас хочу продать за 2.600.000. Сколько придется заплатить налогов? Спасибо.

  116. Администратор "Простые налоги"

    Александр, добрый день! Вы можете из 2600 вычесть либо 1 млн (льгота), либо сумму затрат (если сохранились чеки). Налог будет 13% от полученной суммы.

  117. Наталья

    Здравствуйте! Мне отдают дом за долги…купленный в 2013 году , собственники женщина с несовершеннолетнем ребенком….разрешение на продажу они получили, так как у несовершеннолетнего иммеется в собственности часть квартиры в Питере….дом они купили за 650000 т р ….могут ли они оформить куплю продажу сомной и записать что дом стоит 40000 т.р так как у нее нету возможности положить большую сумму денег ему на счет — при продаже нужно половину стоимасти ребенку положить на счет….

  118. Наталья

    Спасибо большое за внимание

  119. Наталья

    Добрый день ! Скажите пожалуйста номер закона который подтверждает что мы не попадаем под кадастровую стоимость..я имею в виду при продаже собственности и номер закона который подтверждает что мы не должны платить налог — так как 3 года в собственности с 03.12.2013 года …

  120. Светлана

    Добрый день. Ситуация следующая: в ноябре 2016 продали домик в очень плохом состоянии за 650 000. Дом в собственности с 2004 года, з/у был в аренде. З/у оформили в собственность в ноябре 2015. Кадастровая стоимость з/у около 590 000. Кадастровую стоимость дома сейчас не могу уточнить. Должны ли мы платить налог и штраф?

  121. Администратор "Простые налоги"

    Светлана, добрый день! Налог не платится с суммы меньше 1 млн. За что штраф — непонятно, нужно сдать налоговую декларацию до конца апреля 17 года.

  122. Светлана

    Спасибо большое!!

  123. Аня

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Дедушка (не родной) по договору пожизненного содержания с иждивением подарил мне квартиру в 2010 году. В декабре 2013 году он умер. В августе 2014 года я получила новое свидетельство с отстуствием обременений. В январе 2016 года я ее продала. Нужно ли было мне подавать декларацию в налоговую? Если нужно. То когда.

  124. Аня

    И скажите пожалуйста должна ли я платить налог?

  125. Администратор "Простые налоги"

    Аня, добрый день! У вас собственность с 10 года, то есть больше 3 лет. Замена свидетельства не влечет течение срока владения заново. Поэтому в вашем случае декларация не сдается, налог не платится.

  126. Юлия

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Была земля (ЛПХ) в аренде. Я ее выкупила у администрации. Свидетельство о гос. регистрации получила 29.05.2014г. Кадастровая стоимость 760 000 руб. Я сейчас хочу продать за 170 000 руб. Надо мне будет платить какой-нибудь налог или штраф?

  127. Александра

    Подарила сыну нежилое помещение в 2017 году, которое сама приобрела в 2016. Если он решит продать его в этом году будет ли он платить налоги на продажу недвижимости?

  128. Администратор "Простые налоги"

    Юлия, добрый день! Для вас кадастровая стоимость не имеет значения, так как собственность от 14 года.

  129. Екатерина

    Добрый день! Получили земельный участок (ИЖС) в собственность от государства в 2014г. Сейчас продаём за 700 т.р. В собственности менее 3х лет. Нужно ли будет платить налог 13%?

  130. Ольга

    Добрый день! Я частное лицо, планирую покупку земельного участка, могу ли я подать документы на возврат 13%, обязательно нужно строить жилое помещение для возврата 13% на земельном участке? И какие возможны риски в случае возврата 13%, но жилое помещение не будет построено, а к примеру будут построены технические помещения и торговые базы?

  131. Администратор "Простые налоги"

    Ольга, добрый день! Вам не вернут 13%, пока вы не построите дом. Выплата происходит только при предъявлении свидетельства о праве собственности на жилой дом.

  132. Сергей

    Добрый день ! Я купил у юр. лица нежилое помещение (подвал) в феврале 2017 года за 40 000 руб (по договору) , в собственности юр.лица с 2004 года. Сейчас продаю от физ. лица за 750 000 руб. при кадастровой стоимости 983 000 руб. до 1 миллиона руб. Должен я буду платить налог 13% от 750 000 руб ? Спасибо !

  133. Администратор "Простые налоги"

    Сергей, добрый день! При продаже нежилого помещения налог платится с суммы, превышающей 250 тысяч. Ваш налог составит 13% от 500 тысяч и будет равен 65 тысяч.

  134. Агата

    Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, право собственности получено через суд, юстиция выдала свидетельство о праве собственности на основании решения суда. с какого момента считать владение квартирой (чтобы не платить налог с продажи) С момента втупления решения суда и регистрации в юстиции? Разница у нас в год(1

  135. Оксана

    Здравствуйте 2015 года ушла из жизни мама ,в 2016 году вступили в наследство .В 2017 году продаем дом с участком. Кадастровая стоимость 1 млн 800 тыс.рублей( очень завышена). Продаем за 600 тысяч. Какой налог мы должны оплатить. Спасибо

  136. Администратор "Простые налоги"

    Оксана, добрый день! Вам рассчитают налог, будто вы продали за 1260000 (это 70% от кадастра). Налог составит 13% от 260 тысяч и будет равен 33800. Кадастровую стоимость можно оспорить.

  137. Вадим

    ИП купил нежилое помещение в феврале 2017 года за 4200 т.р. Уплачивал Енвд по этому адресу. В сентябре 2017 года закрыл ИП. В октябре 2017 года продаёт помещение за 2 млн. рублей., как физ.лицо. Кадастровая цена помещения 4 млн. Подскажите пожалуйста какой налог нужно заплатить?

  138. Вадим

    Сколько стоит платная консультация и как можно ей воспользоваться?

  139. Администратор "Простые налоги"

    Вадим, вы уже не ИП) Если кратко, то если продадите за 2 млн, то налог составит 331,5 тысячи, это 13% от 2 млн 550 тысяч . Вам посчитают, будто вы продали не меньше, чем за 70% от кадастра, то есть за 2800, минус 250 тысяч, которые не облагаются, поэтому (4000000/100*70-250000)*13%=331,5тысячи.

  140. Сергей

    Добрый вечер! хотим купить квартиру у тёщи с помощью маткапитала, кадастровая стоимость квартиры указана 2680000 можно ли указать стоимость за квартиру дешевле кадастровой стоимости и на сколько. Если нет то какой будет налог с продажи данной квартиры.

  141. Сергей

    Дополню, что квартира была куплена в 07.07.2016

  142. Администратор "Простые налоги"

    Сергей, добрый день! Можно указать не менее 70% от кадастровой стоимости. Налог зависит от того за сколько купите и за сколько продадите.

Leave a reply

21 + = 24